Beschlussvorschlag:
Der Bau- und Finanzausschuss empfiehlt / die Gemeindevertretung Braak beschließt:

Die 1. Nachtragshaushaltssatzung mit dazugehörigem Nachtragshaushaltsplan für das Haushaltsjahr 2014 wird gemäß Anlage beschlossen.

Sachverhalt:
1. Nachtragshaushaltssatzung und Nachtragshaushaltsplan 2014

Anliegend wird der Entwurf des 1. Nachtragshaushaltes der Gemeinde Braak für das Haushaltsjahr 2014 (Ergebnis- und Finanzplan) vorgelegt.

Die Haushaltsansätze wurden an die laufende Geschäftsentwicklung angepasst und die Beschlüsse der gemeindlichen Gremien berücksichtigt.

Zur Nachvollziehbarkeit der geänderten Konten sind die Produktkontenübersichten beigefügt. Erläuterungen sind bei den einzelnen Konten hinterlegt.

Insgesamt hat sich die Haushaltslage positiv entwickelt.

Dies ist insbesondere auf die Verbesserung der Gewerbesteuererträge (Produktkonto: 611000.4013000) zurückzuführen.

Entgegen dem ursprünglichen Planansatz von 1.150.000 Euro werden Mehrerträge bei der Gewerbesteuer in Höhe von 950.000 Euro erwartet, somit insgesamt 2.100.000 Euro.

Durch diese Mehrerträge ergibt sich auf der Aufwandseite gleichzeitig eine Erhöhung der zu leistenden Gewerbesteuerumlage um 223.000 Euro (Produktkonto: 611000.5341000) auf nunmehr 483.000 Euro.

Folgende wesentliche Änderungen wurden aufgenommen:

Erträge

511000.4488000 Kostenübernahmen Bauleitplanung+     6.300 Euro

611000.4012000 Grundsteuer B+   20.000 Euro

611000.4013000 Gewerbesteuer+ 950.000 Euro

611000.4021000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer+     4.500 Euro

Aufwendungen

126000.0720000 Fahrzeuge Brandschutz   -    5.000 Euro

Verpflichtungsermächtigung für 2015 (wegen Auftragserteilung in 2014)    340.100 Euro

211000.5313000 Zuweisung an den Schulverband – Grundschule  +    4.600 Euro

211000.5313100 Zuweisung an den Schulverband – Off. Ganztagsschule  -    5.300 Euro

361100.5458000 Kostenausgleiche nach § 25 a Kindertagesstättengesetz +   4.000 Euro

538000.0900000 Zaunanlagen Ihlendiek, Singel und Moorkuhle   +   8.500 Euro

611000.5341000 Gewerbesteuerumlage + 223.000 Euro

611000.5592000 Verzinsung von Gewerbesteuererstattungen +   10.000 Euro

Der Ergebnisplan schließt wie folgt ab:

Die Erträge erhöhen sich um 990.000 Euro.

Die Aufwendungen erhöhen sich um241.200 Euro.

Folglich erhöht sich der Jahresüberschuss um 748.800 Euro von bisher 129.300 Euro auf nunmehr 878.100 Euro.

Der Finanzplan weist im Nachtragshaushalt 2014 liquide Mittel in Höhe von 2.372.400 Euro aus. Diese errechnen sich zusammengefasst wie folgt:

Zeile 42, 43 und 44 im Finanzplan

42 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln    785.400 Euro

43 + Anfangsbestand an Finanzmitteln1.587.000 Euro

44 Liquide Mittel (Zeilen 42 und 43)2.372.400 Euro