Beschlussvorschlag:
Die Gemeindevertretung beschließt die Haushaltssatzung, den Ergebnis- und den Finanzplan und den Stellenplan für das Haushaltsjahr 2018.

Sachverhalt:

Als Anlage werden der Entwurf der Haushaltssatzung, der Ergebnis- und Finanzhaushalt sowie der Stellenplan des Haushaltsjahres 2018 vorgelegt.

Zur Nachvollziehbarkeit der einzelnen Konten sind die Produktkontenübersichten beigefügt.

Die Haushaltsansätze orientieren sich an den Vorjahreswerten bzw. wurden angepasst und fortgeschrieben. Besonderheiten einzelner Haushaltsansätze sind bei den jeweiligen Konten erläutert.

Die Personalkosten sind dem jeweiligen Produkt zugeordnet. Es handelt sich hier um die Produkte 211000 – Grundschule -, 365000 – Kindertagesstätte – und 573000 – Bauhof -, auf die die Personalkosten verteilt worden sind. Die Gesamtzahl der Stellen beträgt 22,71 Stellen und hat sich gegenüber dem Vorjahr um 0,10 Stellen erhöht.

Die Ansätze im Produkt 611000 – Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen - sind nach den Vorgaben des Haushaltserlasses 2018 ermittelt worden.

Die Kreisumlage wurde mit 33,25 % sowie die Amtsumlage mit 13,50 % berechnet.

Folgende wesentliche Maßnahmen wurden in den Haushalt aufgenommen:

126000.0720000 - Brandschutz, Anschaffung Mannschaftstransportfahrzeug    60.000 €

211000.5211300 - Grundschule, Dachsanierung - Neuveranschlagung            100.000 €

541000.0900000 - Straßenbaumaßnahmen, Oetjendorfer Kirchenweg, Wastenfelder Redder

                                                                                                                            800.000 €

541000.2331000 - ant. Kostenerstattung Straßenbaumaßnahmen                    170.000 €

541001.0451900 - Umrüstung und Erweiterung Straßenbeleuchtung                150.000 €

573000.0720000 - Bauhof, Anschaffung Schlepper und Dunggabel                    60.000 €

573001.0900000 - Peter-Frensch-Halle, Planungskosten Neubau                     200.000 €

(in den Folgejahren Baukosten: 2019 - 2.000.000 €, 2020 - 1.500.000 €)

Aus heutiger Sicht wurden, auch im Hinblick auf die notwendigen umfangreichen Straßensanierungsmaßnahmen in den Folgejahren, zur Finanzierung des Investitionsvorhabens - Neubau einer Mehrzweckhalle - in den Haushaltsjahren 2019 und 2020 Kreditaufnahmen in Höhe von jeweils 1.000.000 € vorgesehen. Dies wird erforderlich, um die Liquidität der Gemeinde sicherzustellen.

Schon in diesem Haushaltsjahr werden sich die liquiden Mittel aufgrund der vorstehenden Maßnahmen und erhöhter Transferaufwendungen für Umlagen nach dem Finanzausgleichsgesetz (FAG-Umlage, Kreis- und Amtsumlage) um rd. 2.100.000 € verringern.

Inwieweit sich die Gewerbesteuererträge auch in diesem und in den Folgejahren positiv entwickeln, bleibt abzuwarten. Da dies jedoch von der jeweiligen Gewinnsituation der Gewerbebetriebe abhängig ist, stellt diese Ertragsposition keine fundierte und dauerhalt verlässliche Einnahmequelle der Gemeinde dar.

Der Ergebnisplan schließt wie folgt ab:

Gesamtbetrag der Erträge:6.768.400 €

Gesamtbetrag der Aufwendungen:   6.956.200 €

ergibt einen Jahresfehlbetrag:             187.800 €

Der Finanzplan weist zum 31.12.2018 insgesamt liquide Mittel in Höhe von 1.929.500 Euro aus und errechnet sich zusammengefasst wie folgt:

Zeile im

Finanzplan:

   42     Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln      - 2.130.500 €

   43     + Anfangsbestand an Finanzmitteln zum 01.01.2018       4.060.000 €

   44     Liquide Mittel (Zeilen 42 und 43)                                       1.929.500 €